企业发行公司债券流程

企业发行公司债券流程 1. 国家法律法规对企业债券发行的相关规定：
A、证券法
股份有限公司的净资产不低于3000万元，有限责任公司的净资产不低于6000万元;
累计债券总额不超过公司净资产的40%;
最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;
募集资金投向符合国家产业政策;
债券的利率不超过国务院限定的利率水平;
发行公司债券募集资金必须用于审批机关批准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出
B、企业债券管理条例
企业规模达到国家规定的要求;
企业财务会计制度符合国家规定;
具有偿债能力;
企业经济效益良好，发行企业债券前连续三年盈利;
所筹资金用途符合国家产业政策;
企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的40%;
C、国家发展改革委员会关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知
股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司和其他类型企业的净资产不低于人民币6000万元;
累计债券余额不超过企业净资产的40%;
最近三年可分配利润足以支付企业债券一年的利息;
筹集资金的投向符合国家产业政策和行业发展方向，所需相关手续齐全。用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，原则上累计发行额不得超过该项目总投资的60%。用于收购产权(股权)的，比照该比例执行。用于调整债务结构的，不受该比例限制，但企业应提供银行同意以债还贷的证明;用于补充营运资金的，不超过发债总额的20%;
债券的利率由企业根据市场情况确定，但不得超过国务院限定的利率水平;
已发行的企业债券或者其他债务未处于违约或者延迟支付本息的状态;
最近三年没有重大违法违规行为
2、相关机构及其职责
I、发行人
提供债券发行所需真实、准确和完整的材料
配合各中介机构进行尽职调查
在主承销商的协助下，进行债券报批工作
积极与当地行政主管部门沟通
II、主承销商
协调各中介机构开展尽职调查
牵头准备发行申请文件
进行债券市场调查，设计债券发行方案
协助发行人进行债券报批工作，促签发改委、人民银行和证监会
策划债券宣传方案，安排推介工作
组建承销团，领导承销团进行债券销售，并承担余额包销责任
III、信用评级机构
尽职调查，出具评级报告;发行完成后的跟踪评级
IV、会计审计机构
协助提供发行人三年报表;协助发行人完成尽职调查的财务部分
V、律师
执行法律尽职调查;就企业债券的发行、上市出具法律意见书
3、企业债券发行工作程序
发行人形成发债意愿并与发改部门预沟通→→证券公司尽职调查→→发行人内部审批程序→→确定符合市场需求的债券资信增级手段→→相关中介机构完成现场工作→→完成债券资信增级相关手续→→发行人和证券公司签订正式的公司债券承销协议→→证券公司和发行人一起完成组建承销团的工作，签订承销团协议→→以证券公司为主制作完成企业债券公开发行申请材料→→由所在地发改部门报市发改委→→获得国家发展与改革委员会的发行核准→→向投资者初步询价，证券公司与发行人根据询价结果协商确定发行→→刊登募集说明书→→债券正式公开发行，机构投资者认购及销售网点发售→→债券募集资金到达发行人账户并验资确认，发行结束→向中央国债登记公司或证券交易所提出债券交易流通申请
上述就是我们为您整理的企业发行公司债券流程相关内容。关于企业发行公司债券，证券法、企业债券管理条例、国家发改委发布的关于推进企业债券市场发展相关通知等法律法规都有明确的规定。发行人在主承销商、信用评级、会计、律师等机构或人的帮助和监督下按照规定的发行程序发行公司债券。其他具体问题，欢迎咨询的律师。

·没有借条讨债公司接吗？
没有借条讨债公司接吗?1、没有借条讨债公司接，因为借条并不是证明存在借贷关系的唯一凭证。没有借条讨债不算诈骗，借钱不还属于民事纠纷，不能将其定义为诈骗，诈骗是指非法占有，运用不正当手段骗取大量公私财产的行为。2、没有借条的，当事人可以搜集转账记录、聊天记录、电话录音、证人证言等相...

·口头遗嘱要如何才能生效我国继承法第17条第5款规
口头遗嘱要如何才能生效我国继承法第17条第5款规定：遗嘱人在危急情况下，可以立口头遗嘱。口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。危急情况解除后，遗嘱人能够用书面或者录音形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效。因此，有效的口头遗嘱应当具备以下几个要件：1、遗嘱人必须是处在情况危急时刻;2、...

·公司债务的概念
债务，是跟债权相对而言的一个概念，是指在法律关系中，一方对另一方所承担的必须为一定行为，或者是不为一定行为的义务。公司债务就是把普通债务中的当事人特定化为公司，也就是说，把普通的债权债务关系特定化为公司和特定人之间的债权债务关系，公司的债务，具体来说包括公司的贷款，未付款，应收账...

·借款中出借人需要注意什么
借款中出借人需要注意什么一、借款中出借人需要注意什么恶意借款是很多借贷纠纷产生的原因，恶意借款人的主要手段就是长期赖账、借钱不还，他们在将借款挥霍一空后开始躲债，有的甚至在借款人索要时对其殴打、辱骂。这类人有一个共同的特点：资信状况差，没有履行能力，即便是法院判决后也没有财...

·中华人民共和国刑法对骗取贷款罪如何处罚？
中华人民共和国刑法对骗取贷款罪如何处罚?中华人民共和国刑法对骗取贷款罪的处罚，是根据《刑法》第一百七十五条之一【骗取贷款、票据承兑、金融票证罪】以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下...

·债权人办理应收账款登记需要债务人同意吗
债权人办理应收账款登记需要债务人同意吗？一、债权人办理应收账款登记的，必须经债务人同意吗债权转让又称“债权让与”，是指在不改变合同内容的合同转让，债权人通过债权转让第三人订立合同将债权的全部或部分转移于第三人。债权转让的基本前提有： 1、必须有有效存在的债权，且债权转让不...

·企业怎么清理债权债务？
企业怎么清理债权债务？企业在经营管理过程中会产生债权债务，企业对债权债务的处理关系到企业是否可以长远发展，只有对企业的债权债务进行清理，才能理好地防范企业会出现的财务风险，否则有可能给企业带来严重的危机。那企业怎么清理债权债务?一起通过以下文章作一个详细了解吧。一、债权的...

·公司破产倒闭后如何追债

在我国企业大量的拖欠案件中，有相当一部分欠款时间很长，有的甚至长达四五年。随着时间的推移，债务人的状况会发生各种变化，多数情况会越来越差，常常会出现如下情况：债务人公司转入其他行业、破产倒闭、原业主成立新公司继续经营等等。

　如果出现上述情况，债务人新成立...

·夫妻个人财产债务的界定标准是什么?
夫妻个人财产债务的界定标准是什么?一)个人财产的范围1、夫或妻一方的婚前财产;2、夫或妻一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用;3、遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产;4、夫或妻一方专用的生活用品。如夫或妻一方的衣饰用品;5、其他应当归一方的财产。如军人的伤...

·债权转让纠纷案例分析
债权转让纠纷案例分析进行债权的转让当事人需要注意的地方还是比较多的，尤其是在通知债务人方面，否则的话就很容易引发纠纷。接下来，我们为您提供一份债权转让纠纷案例，帮助您了解债权转让纠纷中需要格外注意的地方。债权转让纠纷案例分析A欠B款29380元，B欠C款4万元，C觉得对B追款无望...

·出口海关关税税款的计算公式是怎样的？
出口海关关税税款的计算公式是怎样的？ ?一、海关关税的定义关税是指一国海关根据该国法律规定，对通过其关境的进出口货物课征的一种税收。关税在各国一般属于国家最高行政单位指定税率的高级税种，对于对外贸易发达的国家而言，关税往往是国家税收乃至国家财政的主要收入。政府对进出口商品都...