吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？

随着我国银行业的不断发展，银行机构的法律法规不断完善，从而有一套严密的监督体系。银行是市场经济的重要组织机构，可以调控国家的宏观和微观经济，民众都会将流动资金存入银行。那么，吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？下面就让我们为您整理一下相关的知识。

一、吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？

吸收客户资金不入账罪是指银行或者其他金融机构的工作人员，以牟利为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的行为。
二、特征

1、侵犯的客体是国家对存贷款的管理秩序。

2、客观方面表现为采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的行为。“吸收客户资金不入账”，是指不记入金融机构的法定存款账目，以逃避国家金融监管，至于是否记入法定账目以外设立的账目不影响该罪成立。“非法拆借、发放贷款”，是指将没有入账的资金挪借给其他单位，或者将没有入账的资金作为贷款发放其他单位或个人。
3、犯罪主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构的工作人员，单位也可以成为本罪的主体。

4、主观方面是故意，且具有牟利的目的。

三、认定

1、认定本罪应注意区分此罪与彼罪的界限。

本罪中的“牟利”，一般是指谋取用账外客户资金非法拆借、发放贷款所产生的非法收益，如利息、差价等。对于用款人为取得贷款而支付的回扣、手续费等，应根据具体情况分别处理：银行或者其他金融机构用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取的回扣、手续费等，应认定为“牟利”；银行或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取回扣、手续费等，数额较小的，以“牟利”论处；银行或者其他金融机构的工作人员将用款人支付给单位的回扣、手续费占为己有，数额较大的，以贪污罪或者职务侵占罪定罪处罚；银行或者其他金融机构的工作人员利用职务便利，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，索取用款人的财物，或者非法收受其他财物，或者收取回扣、手续费等，数额较大的，以受贿罪或者公司、企业人员受贿罪定罪处罚。

2、区分罪与非罪的界限。构成用账外客户资金非法拆借、发放借款罪必须具备两个条件，一是要有造成重大损失的结果，二是要有牟利的目的，不具备这两个条件，不能构成犯罪；

3、区分用账外客户资金非法拆借、发放贷款罪与违法发放贷款罪的界限。区别在于前者使用的是账外客户资金，而后者使用的是账内资金；前者要求有牟利的目的，后者则没有牟利目的的要求。

4、本罪与挪用公款罪或者挪用资金罪

注意将用账外客户资金非法拆借、发放贷款的行为与挪用公款罪和挪用资金罪区别开来。对于利用职务上的便利，挪用已经记入金融机构法定存款账户的客户资金归个人使用的，或者吸收客户资金不入账，却给客户开具银行存单，客户也认为该款已存入银行，该款却被行为人以个人名义借贷给他人的，均应认定为挪用公款罪或者挪用资金罪。

综上所述，吸收客户资金不入账，银行的操作人员私自隐秘操作，违反银行监督法规，将吸收的资金出借、非法贷款等，导致吸收的流动资金随意流出，导致民众资金重大损失。吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？以上就是内容就是对问题的回答，您看过之后会有一个具体的了解。

·环保行政拘留期限是多久？
环保行政拘留期限是多久？环保行政拘留期限一般是在10日以内，最多不超过15日。《环保行政处罚办法》第五十八条【简易程序的适用】违法事实确凿、情节轻微并有法定依据，对公民处以50元以下、对法人或者其他组织处以1000元以下罚款或者警告的行政处罚，可以适用本章简易程序，当场作出行政处...

·初犯盗窃罪最多判几年
刑法第264条具体对盗窃犯罪的量刑标准做出了规定，而法官在实际量刑的时候，则需要结合案件的具体情况，同时也要考虑到当地的经济水平。那要是行为人初犯盗窃罪最多判几年呢?请跟随我们一起在下文中进行了解。初犯盗窃罪会判几年由盗窃金额的多少决定。盗窃罪(刑法第264条)，是指以非法占有...

·伤害罪办案流程是什么
伤害罪办案流程是什么一、故意伤害罪的正规流程是什么? 故意伤害至人轻伤，按照正规程序，公安机关应当对犯罪嫌疑人先进行刑事拘留并调查取证，在证据充分以后承办民警会询问当事双方是否愿意调解，如果双方愿意进行调解并能够达成调解(赔偿)协议，被害人表示对处理结果满意不再追究嫌疑人刑事...

·挪用资金罪立案程序是怎么样的？
挪用资金罪立案程序是怎么样的？公安机关接受案件后，经审查，认为有犯罪事实需要追究刑事职责，且隶属自己管辖的，经县级以上公安机关负责人准许，予以立案;认为无犯罪事实，或者犯罪事实显著轻微不需要追究刑事职责，或者具有其他依法不追究刑事职责情形的，经县级以上公安机关负责人准许，不予立案...

·刑事案件中审查起诉律师能做什么
一、刑事案件中审查起诉律师能做什么? 一)律师接受委托 (一)律师介入时间案件移送检察院审查起诉之日起，可以聘请律师提供辩护。 (二)律师办理收案手续 1、律师事务所与委托人签署《委托协议》一式二份，一份交委托人，一份由律师事务所存档; 2、委托人签署《授权委托书》...

·抢劫罪加重处罚的情形包括哪些
(一)入户抢劫的这是指行为人用各种非法手段进入公民家中实施抢劫的行为。入户抢劫是近年来抢劫罪中的常见多发情形。这里所说“户”，应理解为居民住宅，并不包括其他场所，如单位的办公楼、学校、公共娱乐场所等，否则，有悖立法原意。对“入户”不能仅理解为进入住宅房间或者室内。对于抢劫独门独院...

·犯罪需要的司法解释都是刑法吗？
犯罪需要的司法解释都是刑法吗？一、犯罪需要的司法解释都是刑法吗? 犯罪需要的司法解释都是刑法，犯罪案件的法院审判流程为： (一)庭前准备。查阅公诉人移送审查起诉的案卷材料，必要时召开庭前会议排除非法证据。 (二)开庭。开庭审理前，由书记员查明各诉讼参与人是否已经到庭、宣...

·无证驾驶是否会被拘留？
无证驾驶是否会被拘留？无证驾驶可以算是比较严重的交通违章行为了，而一旦被交警发现存在无证驾驶行为的话，那么就会根据相关规定对驾驶人员作出处理。而在无证驾驶的处罚里面有15日的拘留，那无证驾驶是否会被拘留呢?我们整理了相关资料，马上为你做详细解答。一、无证驾驶是否会被拘留? 无证...

·金融诈骗罪的主体规定是什么？
在生活中我们经常会遇到一些诈骗行为，诈骗在我国长期存在，很多人都会受到诈骗的影响造成自己的经济损失，而金融诈骗，是一种规模比较大诈骗，同样使用欺骗的手段来谋取利益你说害者造成经济上的损失。那金融诈骗罪的主体规定是什么?下面就对此问题进行详细的介绍。一、金融诈骗罪的主体规定是什么?...

·玩忽职守罪的经济损失指什么？
玩忽职守罪的经济损失指什么?依照玩忽职守罪的定义，可以将玩忽职守罪的经济损失分为直接经济损失和间接经济损失两种。1、直接经济损失，是指与行为有直接因果关系而造成的财产损毁、减少的实际价值。直接经济损失是指立案时确已造成的经济损失，移送起诉前，犯罪嫌疑人及其亲友自行挽回的经济损失，...